Bundesverwaltungsamt: Transparenzregister – Fragen und Antworten zum Geldwäschegesetz (GwG)

FAQ (Transparenzregister) – Neue Version verfügbar

Bundesverwaltungsamt 25.5.2022

Das Bundesverwaltungsamt hat die aktuelle Version (Stand: 25.05.2022) der häufig gestellten Fragen zum Thema "Transparenzregister" zur Verfügung gestellt.

Inhaltsverzeichnis

Teil 1. Fragen und Antworten

1. Transparenzpflichtige Rechtseinheiten
2. Wirtschaftlich Berechtigte
   1. Ermittlung der/des wirtschaftlich Berechtigten
   2. Sonderfälle: Vetorecht, Poolvertrag, Treuhand, Nießbrauch, Insolvenzverwalter, Testamentsvollstrecker
   3. Mittelbare Beteiligungen und Auslandsbeteiligungen
   4. Rechtsfähige Stiftung
3. Eintragung in das Transparenzregister
4. Beschränkungen der Einsichtnahme
5. Unstimmigkeitsmeldungen
6. Gebühren, Prüfungen der Daten, Sanktionen und Melde-/Übergangsfristen

1. Einstufige Beteiligungsstruktur
   1. Gesellschafter einer juristischen Person des Privatrechts
   2. Gesellschafter einer Personengesellschaft
   3. Kommanditgesellschaft (KG)
   4. Mehrere Gründe einer wirtschaftlichen Berechtigung
   5. Vetorecht
   6. Treuhandvertrag
   7. Umfang: Aufrunden auf zwei Nachkommastellen
   8. Fiktiv wirtschaftlich Berechtigte
2. Mehrstufige Beteiligungsstruktur
   1. Mehrere mittelbar wirtschaftlich Berechtigte
   2. Muttervereinigung ist eine Stiftung
   3. Muttervereinigung ist ein Trust
   4. GmbH & Co. KG
   5. Zusammenrechnung von unmittelbarer und mittelbarer wirtschaftlicher Berechtigung
   6. Vetorecht auf zweiter Ebene
   7. Treuhandvertrag auf zweiter Ebene

Auf den Internetseiten des Bundesverwaltungsamtes

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